Biuletyn Informacji Publicznej Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu

Na podstawie art. 66 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005 r. Prawo o szkolnictwie wyższym (tekst jednolity Dz. U. z 2012 r. poz. 572 ze zmianami) oraz § 18 ust. 3 pkt 2, § 26 ust. 1 Statutu Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu, a także § 14 ust. 5  Regulaminu organizacyjnego Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu wprowadzonego w życie zarządzeniem nr 56/2010  Rektora Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu z dnia 31 marca 2010 r. ze zm.,  zarządza się co następuje:

§ 1

1. W Uczelni tworzy się Biuro Audytu Wewnętrznego.
   
   
2. Biurem kieruje kierownik Biura Audytu Wewnętrznego.
   
   
3. Jednostka finansowana jest ze środków administracji uczelni.
   
   
4.  Biuro o którym mowa w ust. 1 otrzymuje symbol RBAW.

§ 2

Do zadań Biura Audytu Wewnętrznego należy:

1)  prowadzenie audytu wewnętrznego na podstawie rocznego planu audytu, a w uzasadnionych przypadkach poza planem, poprzez:

a)  badanie systemów zarządzania i kontroli zarządczej, w tym procedur kontroli pod względem adekwatności, efektywności i skuteczności ich działania,

b) czynności doradcze,

2)  dokonywanie oceny w zakresie:

a) zgodności prowadzonej działalności z przepisami prawa oraz obowiązującymi na Uczelni procedurami wewnętrznymi,

b) efektywności i gospodarności podejmowanych działań w zakresie systemów zarządzania i kontroli zarządczej,

3)  sporządzanie sprawozdania z przeprowadzonego audytu, w którym przedstawiane są zalecenia w sprawie usunięcia uchybień lub wprowadzenia usprawnień,

4)  organizowanie narad związanych z prowadzonym audytem wewnętrznym,

5) przeprowadzanie czynności sprawdzających dokonujących oceny działań jednostki organizacyjnej, w której przeprowadzone było zadanie audytowe,

6) przygotowywanie na podstawie analizy ryzyka plan audytu na rok następny,

7) sporządzanie sprawozdania z wykonania planu audytu za rok poprzedni,

8)  prowadzenie ewidencji bieżących i stałych akt audytu,

9)  gromadzenie i przechowywanie dokumentów z kontroli zewnętrznych,

10)  inicjowanie opracowania projektów przepisów wewnętrznych związanych z wykonywaniem audytu i ich bieżącą aktualizację,

11)  prowadzenie kontroli zarządczej związanej ze swoim zakresem działania.

§ 3

Biuro, o którym mowa w § 1,  podlega bezpośrednio rektorowi.

§ 4

W Regulaminie organizacyjnym Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu wprowadzonym w życie zarządzeniem nr 56/2010 Rektora Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu z dnia 31 marca 2010 r. ze zm. wprowadza się następujące zmiany na wniosek Kanclerza Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu:

1. W § 12  ust. 2 pkt 35 wykreśla się lit. a) „audytor wewnętrzny”, numeracja zmienia się odpowiednio, dodaje się  pkt  38 w brzmieniu: „Biuro Audytu Wewnętrznego”,
   
   
2. W § 18  pkt 15 otrzymuje brzmienie: „ Biuro Audytu Wewnętrznego”,
   
   
3. Na stronie 12 Regulaminu organizacyjnego Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu  „Jednostki organizacyjne podległe bezpośrednio rektorowi” w schemacie graficznym dotychczasowe brzmienie „Audytor wewnętrzny” zastępuje się: „Biuro Audytu Wewnętrznego”.

§ 38 otrzymuje brzmienie:

Biuro Audytu Wewnętrznego:

1) prowadzi audyt wewnętrzny na podstawie rocznego planu audytu, a w uzasadnionych przypadkach poza planem, poprzez:

a)  badanie systemów zarządzania i kontroli zarządczej, w tym procedur kontroli pod względem adekwatności, efektywności i skuteczności ich działania,

b)  czynności doradcze.

2)  dokonuje oceny w zakresie:

a) zgodności prowadzonej działalności z przepisami prawa oraz obowiązującymi na Uczelni procedurami wewnętrznymi,

b)  efektywności i gospodarności podejmowanych działań w zakresie systemów zarządzania i kontroli zarządczej.

3)  sporządza sprawozdanie z przeprowadzonego audytu, w którym przedstawia zalecenia w sprawie usunięcia uchybień lub wprowadzenia usprawnień,

4)  organizuje narady związane z prowadzonym audytem wewnętrznym,

5)  przeprowadza czynności sprawdzające dokonując oceny działań jednostki organizacyjnej, w której przeprowadzone było zadanie audytowe,

6)  przygotowuje na podstawie analizy ryzyka plan audytu na rok następny,

7)  sporządza sprawozdanie z wykonania planu audytu za rok poprzedni,

8) prowadzi ewidencję bieżących i stałych akt audytu,

9)  gromadzi i przechowuje dokumenty z kontroli zewnętrznych,

10)  inicjuje opracowanie projektów przepisów wewnętrznych związanych z wykonywaniem audytu i ich bieżącą aktualizację,

11)  prowadzi kontrolę zarządczą związaną ze swoim zakresem działania.

§ 5

W załączniku nr 1 do Regulaminu organizacyjnego Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu „Wykaz symboli organizacyjnych władz i jednostek organizacyjnych Uniwersytetu Przyrodniczego we Wrocławiu”

w pkt. VIII lit. A pkt 23)  otrzymuje brzmienie: „Biuro Audytu Wewnętrznego RBAW”.

§ 6

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania z mocą obowiązującą od 1 kwietnia 2013 r.

Rektor

prof. dr hab. Roman Kołacz